60歲提取強積金再工作合法嗎？完整指引、申請流程與最新風險解析

近期一則關於非法提取強積金的新聞,再次引起了公眾對退休保障的關注。去年六月,香港警方採取行動,拘捕了一個詐騙集團的25名成員,他們涉嫌利用偽造文件,以「永久離港」等虛假理由,協助市民非法提早提取強積金,涉案金額高達570萬港元。

被捕人士年齡介乎26至58歲,來自各行各業,他們在集團的教唆下,向強積金受託人公司提交虛假證明,騙取本應作為退休儲備的血汗錢,而集團則從中抽取三至五成的巨額佣金。這類案件無疑為我們敲響了警鐘,但同時也讓許多人心生疑問：究竟什麼情況下才能合法地提早提取強積金？

特別是對於臨近退休的人士，若希望在「60歲提取強積金再工作」的情況下重新安排財務或發展個人事業，很多人都關心這樣是否合法。這與騙徒的欺詐行為有何本質區別？

本文將為您深入剖析,釐清所有關於60歲提早退休拎MPF的迷思,提供最詳盡的申請指南與重返職場的注意事項,助您安心、合法地規劃人生下半場。

焦點解析：60歲提取強積金後,「再工作」的合法性與關鍵原則

許多人最大的疑慮是：既然是以「退休」為名提取強積金,之後再工作豈不是自相矛盾,甚至有法律風險？讓我們先拆解這個核心迷思。

💡釐清最大迷思：為何以「提早退休」為由提取後再工作是完全合法的？

答案是：完全合法。關鍵在於您在申請提取強積金那一刻的「意圖」。根據積金局的規定,年滿60歲並決定提早退休的計劃成員,需要作出一份法定聲明,確認自己「已終止所有僱傭工作,且不打算再次受僱或自僱」。

這裡的法律重點是「不打算」（do not intend to）。這份聲明反映的是您在當下的真誠意願。然而,人的狀況是會改變的。您可能在退休數月甚至數年後,因為經濟需要、家庭狀況轉變,或者遇到一個千載難逢的工作機會,而改變了當初「不打算」工作的想法。

這種情況下的「再工作」,是基於新的生活規劃,並非申請時的蓄意欺騙。因此,法律上是完全容許的。

⚖️剖析法律基礎：與「永久離港」虛假聲明的根本區別及風險

這就與新聞中提及的詐騙案有著天壤之別。騙徒是以「永久離開香港」為由申請提取強積金,這需要聲明人意圖是永久性地離開,不再回港定居或工作。然而,他們從一開始就沒有離開的打算,並偽造離境記錄、海外住址等文件,這就構成了刑事罪行,包括欺詐及使用虛假文書。

簡單來說,兩者的區別如下：

全面指南：60歲提取強積金的3大申請步驟與文件清單

了解了合法性的基礎後,實際操作起來其實非常直接。整個申請過程可以歸納為以下三個核心步驟：

1️⃣步驟一：確認資格並與僱主終止僱傭關係

申請提早退休提取強積金,必須同時滿足兩個條件：

• 年齡達60歲或以上：這是硬性規定,一天都不能少。
• 已終止所有僱傭及自僱工作：您必須已經辭去所有工作,正式處於退休狀態。

2️⃣步驟二：填寫申索表格及作出法定聲明

您需要向您的強積金受託人索取並填寫一份名為「基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格」,表格編號通常是 MPF(S) – W(R)。

表格中最關鍵的部分,就是需要您作出的法定聲明。您需要在監理法定聲明人士（例如民政事務處的監誓員、執業律師等）面前簽署,聲明您已終止所有僱傭工作,並且不打算再次受僱或自僱。請務必認真對待此聲明,確保其真實性。

3️⃣步驟三：備妥身份證明文件,向強積金受託人提交申請

最後,將以下文件一併提交給您的強積金受託人公司：

• 已填妥並簽署的申索表格 [MPF(S) – W(R)]
• 您的香港身份證副本

溫馨提示：如果您持有多個強積金帳戶,則需要分別向每一家受託人公司提交申請。這也是為什麼我們一直建議大家定期進行強積金整合,將分散的帳戶合併,方便日後管理和提取。想了解更多關於整合的資訊,可以參考《強積金整合政策焦點｜eMPF平台帶來的機會與投資風險提示》。

重新出發：提取強積金後再工作的注意事項

當您決定重返職場,無論是全職、兼職還是自僱,都有一些關於強積金的新安排需要注意。

🆕新僱主如何處理？重開強積金帳戶的必要性與流程

一旦您與新僱主建立僱傭關係（連續受僱60日或以上）,您的新僱主有法律責任為您重新登記參加強積金計劃。您需要向新僱主提供個人資料,他們會為您開設一個全新的供款帳戶。您和您的僱主都需要按法例要求,每月作出強制性供款（各自為您有關入息的5%）。

這個新帳戶與您之前已提取所有款項的帳戶是完全獨立的。您之前提取的強積金,是您個人的資產,無需放回任何強積金戶口。

📈對未來的長遠影響：新舊強積金帳戶的管理與投資策略

重新工作後,您需要管理好這個新的強積金帳戶。由於您的投資年期相對較短（直至65歲正常退休或再次退休）,在選擇基金組合時,策略可能需要與年輕時有所不同。您可以考慮風險較低的基金,例如債券基金、貨幣市場基金或一些「預設投資策略」中的低風險組合。

此外,為了進一步增強退休儲備,您也可以考慮作出「可扣稅自願性供款」（TVC）。這不僅能增加您的退休金,每年更可享有高達$60,000的稅務扣除額,一舉兩得。有興趣的朋友可以閱讀《【可扣稅自願性供款2025】TVC扣稅上限$60,000全攻略》了解更多詳情。

💼財務規劃建議：評估再工作對整體退休儲備的利弊

決定再工作前,不妨先做一個簡單的財務評估：

• 收入增加：新的薪金可以補貼日常開支,減輕動用退休儲備的壓力。
• 儲備增長：新的強積金供款,雖然金額可能不多,但仍然是為未來增添一份保障。
• 非財務因素：保持社交聯繫、維持身心活躍,也是再工作的重要價值。
• 潛在成本：交通、膳食等工作相關開支,以及可能需要繳納的薪俸稅,都應計算在內。

常見問題 (FAQ)

問：60歲提取強積金時,可以選擇分期提取嗎？

答：可以。自2016年起,計劃成員在60歲提早退休或65歲正常退休時,除了可以一筆過提取所有強積金外,也可以選擇分期提取。這提供了更大的靈活性。

問：提取強積金後再工作,需要將之前提取的錢放回去嗎？

答：完全不需要。您在60歲時合法提取的強積金已屬於您的個人財產,您可以自由支配。重返職場後,新的強制性供款會存入一個全新的強積金帳戶內,兩者互不相干。

問：如果只是做兼職或自僱,也需要重新供款強積金嗎？

答：需要,視乎情況。如果您是兼職「僱員」,只要是連續受僱60日或以上,僱主便須為您登記強積金計劃及供款。如果您是「自僱人士」,只要您的每年有關入息超過最低入息水平（現時為$7,100）,您便有責任登記參加強積金計劃並作出供款。

問：提取強積金會影響我申請長者生活津貼等政府福利嗎？

答：這是一個非常重要的問題,答案是「會」。一筆過提取的強積金會被視為您個人名下的資產。由於長者生活津貼等大部分社會福利都設有資產審查限額,這筆款項可能會令您的總資產超出上限,從而影響您的申請資格。在決定提取前,建議先了解相關福利的資產限制,作出周全規劃。

總結

總括而言,60歲提取強積金後再工作,是一條完全合法且可行的道路。只要您在申請提取時,是真心誠意地處於已終止所有工作的狀態,那麼日後因應生活所需而重投勞動市場,並不會觸犯任何法例。關鍵在於理解「提早退休」與「永久離港」在法律意圖上的根本差異,切勿像不法分子那樣以欺詐手段獲取不應得的利益。

人生下半場的規劃充滿彈性,退休不等於完全停止工作。透過合法途徑提早提取強積金,可以為您提供一筆靈活資金,應對不時之需或實現人生夢想。若之後選擇再次工作,只需按規定處理好新的強積金供款,便能繼續為未來累積保障。希望本文提供的完整指南,能助您充滿信心地規劃一個既安穩又靈活的退休生活。

*本文內容僅代表作者個人觀點,僅供參考,不構成任何專業建議。