自願醫保計劃懶人包｜VHIS保障比較、扣稅方法、標準與靈活計劃全解析

近期,香港政府在立法會會議上再次審視自2019年推行的自願醫保計劃（VHIS）成效,署理醫務衞生局局長李夏茵醫生指出,該計劃旨在為市民提供更多元、規範化的醫療保障選擇。會議中重點討論了計劃的市場參與度、保費透明度及對減輕公營醫療系統壓力的實際貢獻。

政府此舉再次突顯了自願醫保在香港整體醫療規劃中的重要地位,也意味著對於普通市民而言,深入了解這項與自身健康及財務息息相關的政策,比以往任何時候都更加重要。這份詳盡的自願醫保計劃懶人包,將為您全面剖析此計劃的核心要素。

到底甚麼是自願醫保計劃 (VHIS)？

自願醫保計劃（Voluntary Health Insurance Scheme, VHIS）是由香港政府食物及衞生局推出並規管的一項個人醫療保險計劃。它的核心目標是透過提供有規範、高透明度的住院保險產品,鼓勵市民使用私營醫療服務,從而長遠減輕公立醫院系統的沉重壓力。

此計劃屬自願參與性質,無論是保險公司或市民,都可以自由選擇是否加入。所有參與計劃的保險公司,其產品都必須符合政府訂立的最低保障要求,確保了市場上產品質素的「基本盤」。

自願醫保的核心優勢為何？與傳統醫保大不同

與市場上五花八門的傳統醫療保險相比,自願醫保計劃的最大亮點在於其「標準化」和「政策誘因」。它不僅設立了保障下限,更提供了傳統醫保無法比擬的特定優勢。想知道自願醫保好唔好？以下是它的幾大核心優點：

• ✓保證續保至100歲： 無論您的健康狀況如何變化,保險公司都不能拒絕您的續保申請,提供長遠的安心。
• ✓不設「終身保障限額」： 傳統醫保常設有終身賠償上限,而VHIS則沒有此限制,更適合應對長期或大型的醫療開支。
• ✓保障未知的已有疾病： 這是VHIS的一大突破,為投保時未發現的潛在健康問題提供保障（設有等候期）。
• ✓涵蓋先天性疾病治療： 保障在受保人8歲或以後出現或確診的先天性疾病。
• ✓保費扣稅優惠： 為自己或合資格親屬繳付的保費,可申請薪俸稅或個人入息課稅的稅務扣除。
• ✓21日冷靜期： 投保後有充足時間審視條款,若不合適可取消保單並獲全額退款。

為了讓您更清晰地了解兩者分野,以下是一個詳細的比較表：

「標準計劃」vs「靈活計劃」應該如何選擇？

自願醫保認可產品主要分為兩大類：「標準計劃」與「靈活計劃」。理解它們的區別,是作出精明選擇的第一步。

▍標準計劃 (Standard Plan)
這類計劃嚴格遵循政府訂立的最低保障要求,提供最基本的住院保障。不同保險公司的「標準計劃」,其保障範圍和條款都大同小異,主要差異在於保費和客戶服務。它適合預算有限、或已有公司團體醫保作為基礎保障,希望增加一層VHIS保障以享扣稅優惠的人士。

▍靈活計劃 (Flexi Plan)
「靈活計劃」則是在「標準計劃」的基礎上,提供更高層次的保障。這體現在更高的保障限額（例如每日病房費用、手術費等）以及更廣泛的保障項目（例如門診洗腎、家居看護、意外緊急門診等）。當然,保費也相對較高。這類計劃適合追求更全面醫療保障、希望覆蓋私家醫院大部分開支的人士。

特別注意：「自付費」（墊底費）選項

許多「靈活計劃」提供「自付費」選項。所謂「自付費」,是指在保險公司開始賠償前,受保人需要自行承擔的醫療費用金額。選擇設有「自付費」的計劃,保費會顯著降低。

這是一個相當聰明的策略,尤其適合本身已有公司醫保的人士,可以用公司醫保覆蓋「自付費」的部分,再利用高保障額的VHIS靈活計劃支付餘下的高昂費用,達致「低保費、高保障」的效果。

VHIS 最低保障範圍全解析

無論您選擇「標準計劃」還是「靈活計劃」,都必須包含以下由政府規定的最低保障項目。下表清晰列出了「標準計劃」的保障限額,而「靈活計劃」的保障額則會在此基礎上有所提升。

關鍵問題：自願醫保計劃保費與扣稅迷思

自願醫保的保費是公開透明的,保險公司必須公佈按性別及年齡劃分的保費表。值得注意的是,保險公司不能因受保人健康狀況轉差而在續保時「加loading」（附加保費）或增加不保事項。然而,保費並非固定不變,保險公司可因應醫療通脹等因素每年調整整個計劃的保費率。

如何計算自願醫保扣稅額？

這是最多人關心的部分。納稅人為自己或任何指明親屬（包括配偶、子女、父母、祖父母、外祖父母、兄弟姊妹）繳付的合資格保費,均可用作稅務扣除。每名受保人的最高扣除額為每年HK$8,000。請注意,這是「扣除額」,而非直接扣減稅款HK$8,000。

實際可節省的稅款計算公式為：

舉例說明：
陳先生為自己、太太及退休父親購買了三份自願醫保,每份年繳保費為HK$6,000。他的邊際稅率為17%。

• 他可申請的總扣除額為：HK$6,000 (自己) + HK$6,000 (太太) + HK$6,000 (父親) = HK$18,000
• 他實際節省的稅款為：HK$18,000 × 17% = HK$3,060

這個稅務優惠不設指明親屬人數上限,對於需要照顧整個家庭的納稅人而言,是一項相當實質的財務誘因。

投保前必讀：深入剖析 VHIS 的「魔鬼細節」

雖然VHIS優點眾多,但在投保前,必須了解清楚一些關鍵細節,避免期望落差。

❓「未知的已有疾病」和「先天性疾病」保障條款

這是VHIS的重要特色,但並非一投保即獲全額保障。對於在投保時「未知的已有疾病」,賠償設有三年等候期：

• 首個保單年度：不獲賠償 (0%)
• 第二個保單年度：賠償25%
• 第三個保單年度：賠償50%
• 由第四個保單年度起：全面賠償 (100%)

至於「先天性疾病」,則保障於受保人年滿8歲或之後才出現或確診的病症。若在8歲前已出現或確診,則不屬保障範圍。

❓ 我已有醫療保險,可以轉移至 VHIS 嗎？

可以。您可以選擇將現有的個人住院保單,「轉移」至同一家保險公司旗下的自願醫保產品。這樣做的好處是,保險公司或會提供較寬鬆的核保安排,甚至免除重新核保,讓您現有的保障得以無縫銜接。

但如果您打算轉投另一家保險公司,則很可能需要重新進行健康核保,過往病歷或會影響核保結果或被列為不保事項,務必謹慎處理。

市場熱門：6大保險公司自願醫保靈活計劃大比拼

市面上有眾多保險公司提供自願醫保產品,究竟邊間好？以下我們以一名25歲、不吸煙的投保人為例,比較6間熱門保險公司最基本的「靈活計劃」,助您快速掌握市場概況。（注意：所有資料僅供參考,最新及最準確的保障及保費應以保險公司公佈為準。）

註：以上資料僅供快速參考,並非詳盡保障列表,所有計劃內容以保險公司最新公佈為準。

從上表可見,即使是入門級的「靈活計劃」,各公司的保障額亦有明顯差異。例如,信諾在「外科醫生費」上提供較高的保障,而保泰則在「訂明診斷成像檢測」方面較具優勢。宏利和保誠則在「非手術癌症治療」方面提供更高的保障額。選擇時,應根據個人健康狀況和預算,權衡不同項目的保障水平。

常見問題 (FAQ)

❓ 自願醫保是否代表所有醫療開支都能全額賠償？

並非如此。自願醫保屬於「實報實銷」的醫療保險,所有賠償都設有分項上限和年度保障總額。若實際醫療費用超出保單的保障上限,超出部分仍需由受保人自行承擔。這也是為何需要仔細比較不同「靈活計劃」保障額的原因。

❓ 如果我今年 60 歲,投保自願醫保會否太遲或保費太貴？

自願醫保的投保年齡上限為80歲,因此60歲絕對不算太遲。雖然年長者的保費會較年輕人高,但考慮到長者對醫療服務的需求更大,VHIS提供的「保證續保至100歲」及「不因健康轉差而加價」的特性,對長者而言尤其重要。建議可到自願醫保計劃官方網站比較不同公司的保費。

❓ 「自付費」（墊底費）越高越好嗎？

不一定。選擇高自付費能大幅降低保費,但前提是您有能力和途徑去覆蓋這筆自付額（例如透過公司醫保或其他儲蓄）。如果您沒有其他醫療保障,選擇過高的自付費可能會在需要時造成沉重的財務負擔。應評估自身財務狀況和現有保障來決定最合適的自付費水平。

❓ 自願醫保的扣稅優惠,可以為家人買單並由我來扣稅嗎？

是的,只要受保人是您的「指明親屬」,無論人數多少,只要是由您繳付的保費,您都可以為他們申請稅務扣除。指明親屬範圍很廣,包括配偶、子女、您和配偶的父母、祖父母、外祖父母及兄弟姊妹,大大增加了稅務規劃的靈活性。

結論

總括而言,自願醫保計劃 (VHIS) 是香港醫療保障體系中一個極具價值的補充選項。它以標準化的保障、保證續保的承諾和實際的扣稅優惠,成功地解決了傳統醫療保險市場的一些痛點。

無論您是初入社會的年輕人,還是需要為整個家庭規劃保障的中產階層,甚至是在為退休生活尋求安穩的長者,VHIS都提供了一個值得認真考慮的選項。然而,投保前切記,沒有最好的計劃,只有最適合您的計劃。

花時間做足功課,深入比較不同公司的產品細節,並根據自身的健康需求和財務預算,才能找到那份能為您和家人帶來長遠安心的保障。

*本文內容僅代表作者個人觀點,僅供參考,不構成任何專業建議。