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近期,香港經濟持續面對高利率環境的挑戰,據破產管理署數據顯示,個人破產申請宗數呈現顯著增長趨勢。在此背景下,許多陷入財務困境的市民,特別是背負專業資格或擔任公司管理層的人士,正積極尋求破產以外的出路。其中,IVA債務重組（個人自願安排）的查詢量亦隨之大幅上升,成為財困人士在懸崖邊緣尋求的一線生機。這項法律認可的程序,究竟如何幫助債務人避免破產,並在不影響事業前景的前提下,重新規劃財務未來？
什麼是IVA個人自願安排？
個人自願安排（Individual Voluntary Arrangement）,簡稱IVA,是香港《破產條例》第6章第20條下的一項法律程序。它並非簡單的債務延期,而是一個讓債務人向所有債權人提出一個具法律約束力的新還款方案的正式機制。您可以將其理解為一場在法庭監督下的「財務和平談判」。
整個IVA債務重組流程的核心,是由一位獲法庭認可的專業人士（通常是執業會計師或律師）擔任「代名人」。代名人會全面評估債務人的財務狀況,包括收入、支出、資產與負債,然後量身打造一份詳細的還款建議書。這份建議書會提交給法庭申請臨時命令,並在債權人會議上進行投票。一旦獲得持有債務總額75%或以上的債權人投票通過,該方案便會對所有相關方產生法律效力,債務人只需按照新方案的條款（如每月還款額、還款期數）履行,便可逐步清還所有欠款,避免破產的命運。
IVA債務重組的四大核心優勢
當債務壓力大到讓人喘不過氣時,許多人首先想到的可能是破產。然而,破產帶來的長遠影響不容小覷。相比之下,個人自願安排提供了更具彈性且影響較小的解決方案。以下是IVA最顯著的幾項好處：
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避免破產污名,保留專業資格： 對於律師、會計師、醫生、教師、紀律部隊或金融從業員等專業人士而言,破產可能直接導致專業牌照被吊銷。IVA則無此限制,讓您可以在繼續執業的同時解決債務問題,事業不受影響。 - ✔
維持原有職位與業務： 破產人士在法律上不能擔任公司董事或參與管理。選擇IVA債務重組,您則可以繼續經營自己的生意,或留任公司管理層,保持事業的連續性。 - ✔
大幅減輕利息負擔： IVA方案一旦生效,通常會凍結所有利息和罰款的計算。代名人會根據您的還款能力,與債權人協商一個更合理的還款總額及期數,實際利率可能大幅降低,甚至降至零息,讓您的還款壓力驟減。 - ✔
即時停止追數滋擾： 當您委託專業人士處理並向法庭提交IVA申請後,代名人會立即通知所有債權人。一旦法庭頒布臨時命令,所有追數公司和法律行動都必須暫停,讓您和家人能即時恢復平靜的生活。
哪些人士適合申請IVA？檢視您的申請資格
IVA並非適用於所有債務情況。它主要為有穩定還款意願及能力,但因債務結構問題（如利息過高、還款期過短）而陷入困境的人士設計。以下是評估您是否符合IVA申請資格的幾個關鍵指標：
- 穩定的收入來源： 您必須證明自己有持續的收入（無論是受僱、自僱或自由工作者）來支持未來數年的還款計劃。這是說服債權人您有誠意和能力還款的基礎。
- 債務總額較高： 一般而言,若您的無抵押總欠款（如信用卡、私人貸款）超過月薪的10至15倍以上,IVA會是較具成本效益的選項。
- 職業具敏感性： 如前所述,若您的職業不容許有破產記錄,IVA幾乎是唯一的出路。
- 擁有多個債權人： 當您欠下多家銀行或財務公司的債務時,逐一進行債務舒緩方案DRP協商可能非常耗時且效果不彰。IVA則可以一次性將所有無抵押債務整合處理,更具效率。
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在深入了解IVA之前,您可能想知道它與破產的具體區別。我們的專題文章為您提供了詳細的比較分析,助您做出最明智的決定：IVA與破產的分別
IVA申請流程全解析：從諮詢到批核
IVA的申請過程嚴謹且涉及法律程序,一般需時約3至4個月。以下是整個流程的簡化步驟,讓您有一個清晰的概念：
- 第一階段：專業諮詢與評估
您需要攜帶所有債務、收入及資產證明,向專業的IVA服務機構進行諮詢。他們會分析您的個案成功率,只有在評估認為有較大機會獲批時,才會正式受理,避免浪費您的時間與金錢。 - 第二階段：委任代名人與擬定建議書
在您決定申請後,將正式委任一位合資格的會計師或律師作為您的代名人。代名人會與您共同制定一份詳盡的還款建議書,當中會平衡您的生活開支與還款能力,並將方案提交給法庭。 - 第三階段：法庭聆訊與頒布臨時命令
代表律師會將申請書呈交高等法院,排期進行聆訊。法庭若信納申請,便會頒布「臨時命令」,此期間所有針對您的法律追討行動都會暫停,為召開債權人會議提供一個「冷靜期」。 - 第四階段：召開債權人會議並投票
代名人會召開債權人會議,並在會上解釋您的還款建議。債權人會就方案進行投票。只要獲得佔出席及投票債權人所持債款總值75%以上的票數支持,建議書便獲通過。
IVA與破產：關鍵差異對比
很多人會將IVA和破產混淆,但兩者在程序、影響和後果上都有天壤之別。了解這些差異,對您做出正確選擇至關重要。
| 比較項目 | IVA 個人自願安排 | 破產 |
|---|---|---|
| 對專業資格影響 | 一般無影響,可繼續執業 | 可能被吊銷專業牌照 |
| 擔任公司董事 | 可以 | 不可以 |
| 資產處理 | 通常可保留自住物業及部分資產 | 所有資產（除基本生活所需）均需交由破產管理署或受託人變賣 |
| 信貸記錄 | 環聯信貸報告會顯示IVA記錄,完成還款後保留5年 | 破產令會被記錄,解除破產令後仍會保留5年 |
| 公眾記錄 | IVA記錄會在破產管理署網站的特備名冊內公布 | 破產記錄同樣會在破產管理署網站公布 |
| 日常生活限制 | 較少限制,可自由出入境及管理個人財務 | 生活受嚴格監管,如不能有奢侈消費,出境需申報 |
關於IVA費用的構成
申請IVA債務重組涉及多項專業服務,因此會產生一定的費用。了解這些IVA費用的構成,有助您做出更全面的預算。費用主要包括：
- 代名人費用： 這是支付給負責處理您整個IVA個案的會計師或律師的費用,是開支的主要部分。
- 律師費及法庭費用： 處理法律文件、代表您上庭的律師收費,以及向法庭繳交的各項申請費用。
- 雜費： 包括在報章上刊登債權人會議通告的費用、影印、車馬費等行政開支。
值得注意的是,許多信譽良好的IVA服務機構都採取「不成功,不收費」的原則,並理解債務人的經濟壓力,提供分期付款的安排,讓您無需在申請初期就承受巨大的資金壓力。
延伸閱讀：其他債務解決方案
除了IVA,還有其他債務處理方式。了解更多關於DRP（債務舒緩方案）的資訊,可以幫助您更全面地評估哪種方案最適合您：香港破產率上升：債務重組與債務舒緩方案該如何選擇？
常見問題 (FAQ)
1. 我可以自行申請IVA嗎？
不可以。法律規定,IVA個人自願安排的申請必須委任一位合資格的專業人士（執業會計師或律師）擔任代名人。代名人將負責審核您的財務狀況、擬定還款建議書、與債權人溝通及處理所有法律程序,確保整個過程合法合規。
2. 辦理IVA期間,僱主會否收到通知？
在絕大多數情況下,IVA的申請過程是保密的,並不會主動通知您的僱主。這能最大限度地保護您的私隱,避免對工作造成不必要的影響。唯一的例外是,如果您在銀行或金融機構等特定行業工作,基於行業的合規要求,可能需要向僱主申報。
3. 在IVA還款期間,我可以申請新的貸款或信用卡嗎？
理論上可以,但實際上幾乎不可能。您的信貸報告會清楚顯示您正在進行IVA,銀行和財務公司基本上不會批出任何新的信貸。更重要的是,在IVA期間增加新的債務,會嚴重影響您現有的還款計劃,甚至可能導致IVA失敗,因此絕對不建議這樣做。
4. 如果我在IVA期間無法按時還款會怎樣？
這是一個非常嚴重的問題。如果您未能履行IVA還款協議,代名人會通知法庭及債權人。債權人有權向法庭申請將您的IVA作廢,並立即對您提出破產呈請。因此,在承諾IVA方案前,必須確保還款計劃是切實可行的,並在遇到短暫困難時第一時間與代名人溝通。
結論
面對無法控制的債務,逃避絕對不是解決方法。IVA債務重組為身陷財務困境但仍希望保留事業和資產的人士,提供了一條合法、理性且充滿希望的道路。它不僅能助您有效降低還款壓力,更能讓您免於破產的長遠負面影響,重拾對未來的掌控權。然而,IVA是一個嚴謹的法律程序,每一步都需要專業指導。若您正被債務問題困擾,尋求專業的財務顧問或IVA服務機構進行初步評估,是您邁向財務新生的第一步。
*本文內容僅代表作者個人觀點,僅供參考,不構成任何專業建議。
