破產收入處理指南：香港破產收入管理與法律規範詳解

從名人案例看香港破產申請的普遍性與啟示

近年來,香港經濟環境多變,個人財務問題日益普遍。即便是公眾人物或企業家,也可能因投資失利、商業糾紛或經濟擔保而陷入財困,最終需要面對破產呈請。這些案例並非遙不可及,反而為我們提供了寶貴的警示與學習機會。

案件背景速覽：為何名人亦會面臨破產呈請？

公眾人物或企業家通常具備較高的收入和資產,但同時也可能承擔著巨大的商業風險與債務。當現金流出現問題,例如投資回報不如預期、被追討巨額擔保或陷入法律訴訟時,其財務狀況可能迅速惡化。

潘焯鴻先生的案例便是一個縮影,提醒我們債務問題的普遍性,無論個人社會地位高低,穩健的財務規劃都是不可或缺的。

核心爭議：債務數額與還款能力如何影響破產判決？

在破產聆訊中,法庭會審視兩大核心：債務的真實性與數額,以及債務人的還款能力。若雙方對欠款金額存在爭議,法庭需先確立一個清晰的債務基礎。同時,債務人是否有能力在合理時間內清還債務,也是判決的關鍵。

若債務人無法提出具體、可信的還款方案,或其資產遠不足以抵債,法庭便傾向於頒布破產令,以保障所有債權人的整體利益。這個過程強調了透明、誠實溝通的重要性。

對普通人的啟示：及早正視債務與尋求專業意見

名人破產案給予我們最重要的啟示是：切勿逃避債務問題。當發現自己開始「以債養債」、僅能支付最低還款額時,就應立刻尋求協助。除了直接申請破產,市場上亦有如債務重組（IVA）等方案可供選擇。

及早諮詢律師、會計師或專業的債務顧問,評估自身財務狀況,或許能在破產前找到更合適的出路,避免對個人信貸及生活造成更長遠的衝擊。

破產後收入將何去何從？破產管理署的角色與規定

一旦法庭頒布破產令,你的財務狀況將不再由自己全權掌控,而是交由破產管理署署長或其委任的受託人接管。這個階段的核心目標,是確保你的資產和部分收入能公平地償還給債權人。

破產的法律定義：不僅是「無力償債」的狀態

在法律上,破產（Bankruptcy）是一個正式的法律程序,旨在為「無力償債」（Insolvent）的個人提供一個解決方案。這意味著破產人的所有資產（除部分豁免財產外）將歸屬破產案受託人,由其變現並分配給債權人。同時,破產人的收入也會受到監管,以平衡其基本生活需求與債權人的利益。

提交「初步問卷」與「資產負債狀況說明書」：誠實申報是關鍵

在破產令頒布後,你必須在指定時間內（通常是21天內）向受託人提交一份詳盡的「資產負債狀況說明書」（Statement of Affairs）。這份文件要求你鉅細無遺地列出：

• ✔️ 個人資產：包括本地及海外的物業、車輛、銀行存款、股票、保險（具有現金價值者）等。
• ✔️ 所有債務：清楚列明每位債權人的名稱、欠款金額及性質。
• ✔️ 收入詳情：現時的薪金、兼職收入、佣金等所有收入來源。
• ✔️ 生活開支：詳細列出每月或每年的家庭及個人開支預算。

誠實是此階段的最高原則。任何隱瞞資產或提供虛假資料的行為,都可能構成刑事罪行,並嚴重影響破產令的解除。

受託人如何評估你的收入與資產？

受託人收到你的資料後,會進行獨立審核。他們會聯絡你的僱主核實薪金,要求你提供銀行月結單、租約、水電費單等文件,以評估你申報的收入和開支是否合理。他們的目標是計算出你的「可動用收入」,即總收入減去「合理家庭需要」後的餘額。

頒布破產令後的直接影響：銀行戶口凍結與信貸活動限制

破產令一生效,將帶來立竿見影的影響：

• 🏦 銀行戶口凍結：你名下的所有銀行戶口會被立即凍結。你需要聯絡受託人,申請開立一個新的「破產後戶口」,專門用作收取薪金和支付日常開支。
• 💳 信貸活動受限：你將無法申請任何新的貸款、信用卡。如需獲取價值超過$100港元的信貸,必須向對方披露你尚未解除破產的身份。
• 💼 特定職業限制：你可能無法擔任某些專業職位,如公司董事、律師、會計師或從事某些金融行業的工作。

全面解析：破產期間的收入管理與生活費計算

進入破產期後,最核心的財務管理就是圍繞著你的破產收入和破產後生活費展開。這直接決定了你需要上繳多少錢給受託人,以及你能保留多少錢來維持生活。

主動申報收入：破產人的法律責任與後果

根據《破產條例》,破產人有法律責任,必須主動、定期向受託人申報其所有收入。這包括：

• 固定薪金：每月的工資。
• 浮動收入：佣金、花紅、雙糧、獎金等。
• 其他收入：兼職工作、顧問費、甚至親友的饋贈等。

如果你轉換工作、加薪或獲得任何預期外的收入,都必須立即通知受託人。未能誠實申報,可能導致受託人反對你解除破產,甚至延長你的破產期。

釐定「合理生活開支」：衣食住行、醫療、子女教育等如何計算？

「合理生活開支」是整個破產收入管理中最具彈性,也最容易產生爭議的部分。受託人會根據你的家庭實際情況（如成員人數、年齡、健康狀況等）來評估一份開支預算。以下是一個常見的開支項目參考表：

收入上繳機制：超出合理開支的部分將如何處理？

計算方式很直接：

每月上繳金額 = 每月總收入 – 每月合理生活開支

這筆款項需要每月定時存入受託人指定的銀行戶口。這是履行破產責任的核心部分,直接關係到你是否能順利解除破產。

可否保留額外收入？（例如：花紅、雙糧、兼職收入）

答案是：不可以自行保留。

所有額外收入,如年終花紅、雙糧、佣金或兼職所得,都屬於破產期內的「收入」,必須全數通知受託人。受託人會根據當時情況決定如何處理,大部分情況下,這些額外收入會被視為償還債務的資金,需要全額上繳。切勿心存僥倖,以為這些一次性收入可以不被發現。

常見問題 (FAQ)

❓ 破產會影響我的家人嗎？他們需要為我還債嗎？

在香港法律下,債務是個人的。你的家人（包括配偶、父母、子女）並沒有法律責任為你償還個人債務,除非他們是你的債務擔保人。然而,破產仍可能間接影響家庭：

• 聯名戶口：任何與家人開設的聯名銀行戶口會被凍結,需要向受託人解釋資金來源,屬於你的部分將被用作還債。
• 聯名資產：如聯名物業,你持有的業權份額會被受託人接管並可能出售。
• 生活水平：由於你的收入大部分需上繳,整個家庭的生活水平無可避免會下降。

❓ 破產期間,我可以出境旅遊或公幹嗎？

可以,但必須事先獲得受託人的書面批准。你不能隨意離港。在計劃任何出境行程前,你必須向受託人提交申請,詳細說明：

• 出境目的（旅遊、公幹、探親等）
• 目的地及行程
• 行程費用來源及預算（需證明費用並非來自應上繳的收入）
• 離港及返港的確實日期

受託人有權拒絕你的申請,特別是如果認為行程過於奢華或目的不合理。未經批准擅自離港是嚴重違規行為。

❓ 破產令一般會持續多久？如何才能解除？

對於首次破產且在破產期間行為良好、充分與受託人合作的個人,破產令通常會持續4年。4年期滿後,你會自動獲解除破產,無需再上繳收入。然而,在以下情況下,破產期可能會被延長：

• 未能誠實及完整地披露資產或收入。
• 在破產期間有任何不誠實的行為,如賭博、奢侈消費等。
• 未能遵守受託人的合理指示。

如果受託人提出反對,法院可以頒令延長你的破產期,最長可達8年。

❓ 破產記錄會跟我一輩子嗎？對未來再就業有何影響？

破產記錄並非永久。在解除破產令後,你的破產記錄會在環聯（TU）信貸報告中再保留5年。也就是說,從破產令頒布當天起計算,總共約9年後（4年破產期 + 5年記錄保留期）,相關的負面記錄才會被移除。在此期間,申請信用卡或貸款仍會非常困難。

至於就業,除了前述的特定專業外,大部分僱主不會因為你曾有破產記錄而拒絕聘用。不過,若應徵涉及財務管理或誠信要求較高的職位（如銀行、金融機構）,僱主可能會要求查閱你的信貸報告,這時破產記錄便可能構成破產影響。

總結：破產是終結也是重生,妥善管理收入是關鍵

破產,無疑是人生中一個極具挑戰性的財務關口,但它絕非末路。香港的破產制度,本質上是一個法律工具,旨在讓誠實而不幸的債務人有機會卸下無法承擔的重擔,重新開始。在整個過程中,最關鍵的一環,便是理解並嚴格遵守關於收入申報及管理的規定。

與受託人保持坦誠、透明的溝通,準確申報每一筆收入,並在合理的開支預算內生活,這不僅是法律對你的要求,更是你為自己未來財務健康奠定基礎的第一步。妥善處理破產期間的收入問題,是履行責任、贏得信任、順利解除破產令的核心。

當4年破產期結束,你將迎來一個沒有舊債務束縛的新起點,屆時,憑藉在破產期間學到的審慎理財習慣,你將更有能力重建穩固的財務未來。

*本文內容僅代表作者個人觀點,僅供參考,不構成任何專業建議。